Existe-il un profil-type des entreprises en procédure collective ? Infolegale vous propose quelques données objectives.
Anticiper les risques de procédures collectives
Les procédures collectives sont la hantise des credit managers et pour cause : si le risque d’impayé est parmi les plus importants que les entreprises ont à gérer, une procédure collective est synonyme de gel du passif et suspend de fait toutes les poursuites menées par le créancier.
Ainsi, au-delà de la seule veille sur les procédures collectives, votre objectif en tant que credit manager est de collecter des informations qui vous permettront d’anticiper les défaillances de vos clients.
Passé ce constat, la prochaine étape est de savoir identifier les signes annonciateurs d’une procédure collective. Si on note des constantes sur les causes de défaillances, on ne peut pas à proprement parler de profil-type des sociétés défaillantes. Tout juste peut-on dégager des faits saillants à pondérer en fonction de critères plus précis.
Sur ce point, les solutions de scoring, telles que celles proposées par Infolegale dans le cadre d'une enquête de solvabilité pour une entreprise, offrent une option intéressante en la matière en permettant de synthétiser de façon raisonnée, c’est-à-dire à l’aide d’un score de solvabilité, l’ensemble des informations sur les entreprises en les confrontant avec des ratios spécifiques au secteur d’activité.
Afin d’étoffer notre réflexion, Infolegale a décidé d’effectuer une étude sur les entreprises en procédure collective en date de septembre 2017*.
*Etude réalisée sur les procédures collectives concernant les sociétés commerciales non-cessées en date de septembre 2017 avec un effectif INSEE supérieur à 1 salarié d'après les bases de données Infolegale.
Voici 5 caractéristiques des entreprises en procédure collective en 2017 :
1 – 91% des entreprises en procédure collective ont moins de 20 salariés :
|
Effectifs |
Procédures collectives |
Total d’entreprises |
En proportion |
|
0 |
4 191 |
1 016 602 |
0.4% |
|
1-2 |
5 844 |
440 881 |
1.3% |
|
3-5 |
5 062 |
240 779 |
2.1% |
|
6-9 |
3 161 |
129 333 |
2.4% |
|
10-19 |
2 475 |
100 389 |
2.5% |
|
20-49 |
1 327 |
56 441 |
2.3% |
|
50-99 |
310 |
16 036 |
1.9% |
|
100-199 |
128 |
7 693 |
1.7% |
|
200-249 |
25 |
1 519 |
1.6% |
|
250-499 |
26 |
3 048 |
0.8% |
|
500-999 |
7 |
1 317 |
0.5% |
|
1000-1999 |
6 |
580 |
1% |
|
2000-4999 |
1 |
314 |
0.3% |
|
>5000 |
0 |
84 |
0 |
En proportion, les entreprises les plus concernées par des procédures collectives ont entre 10 et 19 salariés.
2 – 1.4% des entreprises du Centre-Val-de-Loire sont en procédure collective
|
Région |
Procédures collectives |
Total d’entreprises |
En proportion |
|
Alsace-Champagne-Ardenne-Lorraine |
1407 |
128 761 |
1.1% |
|
Aquitaine-Limousin-Poitou-Charentes |
2158 |
161 285 |
1.3% |
|
Auvergne-Rhône-Alpes |
2419 |
243 200 |
1% |
|
Bourgogne-Franche-Comté |
846 |
62 539 |
1.3% |
|
Bretagne |
756 |
79 463 |
0.9% |
|
Centre-Val de Loire |
771 |
55 266 |
1.4% |
|
Corse |
163 |
15 688 |
1% |
|
Ile-de-France |
2911 |
637 929 |
0.5% |
|
Languedoc-Roussillon-Midi-Pyrénées |
2064 |
176 383 |
1.2% |
|
Nord-Pas-de-Calais-Picardie |
1437 |
115 467 |
1.2% |
|
Normandie |
935 |
67 782 |
1.3% |
|
Pays de La Loire |
1047 |
91 074 |
1.1% |
|
Provence-Alpes-Côte d'Azur |
2583 |
207 292 |
1.2% |
|
Dép. et rég. D’Outre-mer |
714 |
50 807 |
1.4% |
Source : Infolegale
Sur un plan purement quantitatif, le pourcentage d’entreprises en procédure collective est nettement supérieur en Île-de-France (13%), à Paris (5.1%) et le département des Bouches-du-Rhône, mais ces chiffres sont à pondérer en proportion du nombre total d’entreprises dans ces territoires.
3 – 74% des entreprises en procédure collective ont été créées après l’an 2000
|
Date de création |
Procédures collectives |
% |
|
2015-2017 |
895 |
4% |
|
2010-2014 |
6430 |
28% |
|
2005-2009 |
6244 |
27% |
|
2000-2004 |
3361 |
15% |
|
Avant |
5890 |
26% |
|
Total |
22 842 |
100% |
Source : Infolegale
La moitié seulement des entreprises existent encore cinq ans après leur création et 36% des entreprises françaises ont moins de 6 ans.
Il existe plusieurs explications à cela : un capital trop faible, un manque de préparation des dirigeants, des secteurs d’activités avec un fort renouvellement (restauration, construction)...
4 – 19% des procédures collectives sont dans le secteur de la Construction
|
Secteurs d’activité |
Procédures collectives |
Total d’entreprises |
En proportion |
|
Agriculture |
999 |
96 865 |
1% |
|
Industrie, production et distribution d’électricité, de gaz, d’eau |
3 187 |
119 618 |
2.7% |
|
Construction |
4 315 |
201 823 |
2.1% |
|
Commerce |
4 192 |
298 920 |
1.4% |
|
Transport, entreposage |
807 |
41 486 |
1.9% |
|
Hébergement et restauration |
3 829 |
140 229 |
2.7% |
|
Information et communication |
451 |
38 399 |
1.2% |
|
Activités financières et d’assurance |
494 |
56 991 |
0.9% |
|
Activités immobilières |
370 |
51 617 |
0.7% |
|
Activités spécialisées, scientifiques et techniques |
1 306 |
132 505 |
1% |
|
Activités de services adm et de soutien |
1 055 |
137 744 |
0.8% |
|
Enseignement |
383 |
41 799 |
0.9% |
|
Santé humaine et action sociale |
664 |
85 501 |
0.8% |
Source : Infolegale
En proportion, les secteurs les plus touchés par les procédures collectives sont : l’Industrie et de la distribution d’électricité, de gaz et d’eau (2.7%), l’Hébergement et restauration et la Construction.
5 – 85% des entreprises en procédure collective n’ont pas publié leurs deux derniers bilans
|
Dernier bilan disponible |
Nombre |
% |
|
2017 |
44 |
0.2% |
|
2016 |
3 455 |
15% |
|
2015 |
4 902 |
20.8% |
|
2014 |
3 198 |
14% |
|
Avant |
6 838 |
30% |
|
Jamais publié |
4 405 |
20% |
|
Total |
22 842 |
|
Source : Infolegale
Si le nombre de comptes déposés disponibles baisse chaque année, le dispositif introduit par la Loi Macron ne faisant que l’accentuer, Infolegale note une corrélation entre transparence économique et santé financière. Ou du moins, on note une forte proportion d’entreprises qui ne publient pas leurs comptes parmi les sociétés en procédure collective. D’ailleurs, pas moins de 19% d’entre-elles n’ont jamais publié de bilan.
Étude réalisée sur les procédures collectives concernant les sociétés commerciales non-cessées en date de septembre 2017 avec un effectif INSEE supérieur à 1 salarié d'après les bases de données Infolegale.
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À retenir : D’après une étude réalisée par Infolegale, parmi les entreprises en procédure collective à date de septembre 2017 :
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